存单 保单

何璐(0级持证会员)实名认证

保监会，银监会，证监会拟三合一，有远见的人已将存款悄悄转为大保单。


保监会，银监会，证监会将拟合并升级为中国金融管理局，这早已不是什么新闻。据南华早报消息，近日全国政协委员、中国（海南）改革发展研究院院长迟福林撰文建议“尽快组建国家金融监管总局”，整合银监会、保监会和证监会。

有媒体称，这是为实现遗产税征收做好第一步准备。未来，人寿保险的客户信息系统将自动进入大的平台，税务征缴将自动识别“人寿保险为非课税资产”，实现多重信息管理的方便统一。在未来征缴遗产税时，将人寿保险自动列为非冻结资产。

视频：我国将适时开征遗产税


遗产税何时开征，靴子还没有落地，但大家都不能否认，遗产税已经离大家越来越近了。那么有什么办法可以合理规避遗产税呢？其实，作为风险保障和理财的一种方式，保险一直都是避开遗产税的一条途径，而近年来巨额保单的不断出现，也正是一些富人看到了保险避税的好处。

大存单转换成大保单
中国，存款大搬家时代已经到来……

新闻报道1：2012年年中，某寿险公司签下一张保额高达1.09亿元的大保单，轰动一时。该投保人是深圳的一名私营企业主，首年缴保费为102万元，总保额为1.09亿元。

新闻报道2：遗产税试点传闻不久，深圳市场就出现了一张趸交保费1.03亿元。

新闻报道3：一张年缴保费2680万元（3年期）的巨额保单，“听说就是奔着避税去的。”

据了解，受到“遗产税将开征”的影响，最近到保险公司去咨询“保险避税”的人明显增多，投保金额超过百万元的保单也有不少。有统计数据显示，2015年上半年，寿险公司人身险保额在100万元以上的保单同比上涨九成。


巧用保险  传承财富
实际上，中国社会对遗产税的讨论一直非常热烈。对富人而言，及早做好人生财富规划，对自己和家人都是一种明智的选择。

对于高净值人群而言，保险除了其最基本的保障功能以外，更有其法律及金融功能满足一系列私人财富管理的需求。

1首先，资产保全
一个不容忽视的事实是，企业家的财富集聚到一定程度，遭受政策法规、灾情灾祸等方面风险的可能性也就大增。一旦企业被申请破产，除了保单，任何资产都要被冻结，进入破产程序。如果这时企业家手中有一份保单，就可以通过向保险公司或银行质押换取现金，保留部分资产。因为法律规定，保险单是以人的生命、器官和寿命为代价换来的将来收益的期权，不作为追偿对象。

2其次，安全传承
富人们一辈子打拼积累下来的财富，虽然注定会传承给子女，但却没有谁愿意子女成为贪图享乐的寄生虫。通过购买保险，富人们的资产可以按年金的方式分年给付下一代，一直从幼年持续到老年，这样做既不必担心财产在短时间内被挥霍一空，又能培养富二代们独立生活的能力，还保证了他们有一定质量的生活。

3再次，合理避税
人寿保险是属于人的生命资产，不需要缴税。根据我国《个人所得税法》第四条规定，保险赔款免纳个人所得税，这是显见的功能。而在我国，保险更具有前瞻和实际意义的避税功能在于可规避遗产税。

高净值人群利用保险规避遗产税在海外已是普遍做法。被媒体和业界广泛称道的经典案例就是王永庆和蔡万霖的鲜明对照。


台塑集团创办人王永庆去世时在台湾留下价值逾600亿新台币的巨额遗产。该笔遗产税税率高达50%，其继承人须缴119亿元遗产税后才能获得全部遗产，这在当时创下台湾最高遗产税纪录。而曾经的台湾首富蔡万霖身故时所留下的超过1564亿新台币遗产，却仅需缴纳6亿元新台币的遗产税。其原因即在于蔡万霖生前购买了数十亿巨额寿险保单。通过保险安排，蔡万霖所应缴纳的遗产税大大降低，其财产得以安全传承给子女。

总之，保险就是一种用最小的代价倍增资产、保全资产的投资。保险是您应该有的一项资产，就像您应该拥有银行存款、房产、汽车、股票、基金等其它资产一样……